E se...?

Análise financeira no Power BI

Nick Edwards

Capital Markets Analyst

Análise de cenários

A análise de cenários é um tipo de modelagem financeira que avalia o desempenho de uma variável dependente dadas premissas específicas definidas pelo analista.

Uma representação da análise de cenários. Variáveis independentes entram em um modelo financeiro para determinar a variável dependente. Por exemplo, premissas sobre crescimento de vendas, economia e eficiência da força de trabalho podem ser usadas para projetar a receita.

Análise "E se"

Busca de meta e validação
ex.: qual será a receita se as vendas aumentarem

Teste de estresse

Insira cenários extremos para identificar riscos
ex.: crise financeira, análise de ponto de equilíbrio

¹ https://www.investopedia.com/terms/s/scenario_analysis.asp

Projeção na análise de cenários

A projeção é o processo de prever ou estimar um resultado futuro com base em premissas.

Muito usada na análise de cenários
Baseada em dados históricos

Metodologias quantitativas:

Linha reta
Média móvel
Análise de regressão

¹ https://online.hbs.edu/blog/post/financial-forecasting-methods

Projeção em linha reta

Assume a mesma taxa de crescimento
Analistas costumam usar a taxa do último período

Uma projeção em linha reta é o valor do período anterior multiplicado por um mais a taxa de crescimento.

Exemplo: Projete a receita de 2022 se a de 2021 foi $100,000 e o crescimento em 2021 foi 2%.

F = $100,000 * (1 + 2%)

F = $100,000 * (1.02)

F = $102,000

¹ https://online.hbs.edu/blog/post/financial-forecasting-methods

Projeção em linha reta

O crescimento é uma "linha reta"

straigh_line_graph

Taxa de crescimento

Encontra a variação em x entre dois períodos

growth_rate

Exemplo: Encontre a taxa de crescimento se a receita em 2019 é $50mm e em 2020 é $70mm.

g = (70,000,000 - 50,000,000)/50,000,000

g = (20,000,000)/50,000,000

g = 0.4 ou 40%

Vamos praticar!

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