Wat als...?

Financiële analyse in Power BI

Nick Edwards

Capital Markets Analyst

Scenarioanalyse

Scenarioanalyse is een vorm van financiële modellering die de prestatie van een afhankelijke variabele evalueert op basis van specifieke aannames van de analist.

Een weergave van scenarioanalyse. Onafhankelijke variabelen gaan een financieel model in om de afhankelijke variabele te bepalen. Bijvoorbeeld: aannames over verkoopgroei, economie en efficiëntie van de workforce kunnen in een financieel model een omzetforecast opleveren.

"What-if"-analyse

Doelzoeken en valideren
bijv. wat wordt de omzet als de sales stijgt

Stresstesten

Voer extreme scenario’s in om risico’s te vinden
bijv. financiële crisis, break-evenanalyse

¹ https://www.investopedia.com/terms/s/scenario_analysis.asp

Forecasting in scenarioanalyse

Forecasting is het voorspellen of inschatten van een toekomstige uitkomst op basis van aannames.

Vaak gebruikt in scenarioanalyse
Gebaseerd op historische data

Kwantitatieve methoden:

Rechtlijnig
Voortschrijdend gemiddelde
Regressieanalyse

¹ https://online.hbs.edu/blog/post/financial-forecasting-methods

Rechtlijnige forecasting

Neemt hetzelfde groeipercentage aan
Analisten gebruiken vaak het groeipercentage van de laatste periode

Een rechtlijnige forecast is de vorige periode vermenigvuldigd met één plus het groeipercentage.

Voorbeeld: Forecast 2022-omzet als de omzet in 2021 $100.000 was en de omzetgroei in 2021 2% was.

F = $100,000 * (1 + 2%)

F = $100,000 * (1.02)

F = $102,000

¹ https://online.hbs.edu/blog/post/financial-forecasting-methods

Rechtlijnige forecasting

Groei is een "rechte lijn"

straigh_line_graph

Groeipercentage

Vindt de verandering in x tussen twee perioden

growth_rate

Voorbeeld: Vind het groeipercentage als de omzet in 2019 $50 mln is en in 2020 $70 mln.

g = (70,000,000 - 50,000,000)/50,000,000

g = (20,000,000)/50,000,000

g = 0.4 of 40%

Laten we oefenen!

Financiële analyse in Power BI