Chỉ số khả năng sinh lời

Phân tích báo cáo tài chính bằng Python

Rohan Chatterjee

Risk Modeler

Tỷ số sinh lời

  • Thước đo mức doanh nghiệp tạo lợi nhuận từ doanh thu

  • Một số tỷ số hiệu quả cũng là tỷ số sinh lời:

    • Gross margin = $\dfrac{\text{Total Revenue - Cost of Goods Sold}}{\text{Total Revenue}}$
    • Operating margin = $\dfrac{\text{Total Revenue - Operating Expenses}}{\text{Total Revenue}}$
Phân tích báo cáo tài chính bằng Python

Hệ số hiện hành cao → lợi nhuận cao?

Biểu đồ phân tán mô tả quan hệ giữa biên lợi nhuận gộp và hệ số thanh toán hiện hành của các công ty công nghệ. Quan hệ là dương.

Phân tích báo cáo tài chính bằng Python

Vẽ biểu đồ phân tán

sns.scatterplot(data=dataset_tech, x="current_ratio", y="gross_margin",
                hue="Company")
plt.xlabel("Current Ratio")
plt.ylabel("Gross Margin")
plt.show()

Biểu đồ phân tán mô tả quan hệ giữa biên lợi nhuận gộp và hệ số thanh toán hiện hành của các công ty công nghệ. Quan hệ là dương.

Phân tích báo cáo tài chính bằng Python

Scatter của toàn bộ công ty

Biểu đồ phân tán mô tả quan hệ giữa biên lợi nhuận gộp và hệ số thanh toán hiện hành của tất cả công ty trong dữ liệu. Nhìn sơ bộ chưa thấy quan hệ rõ ràng.

Phân tích báo cáo tài chính bằng Python

Thêm đường hồi quy

Biểu đồ phân tán kèm đường hồi quy mô tả quan hệ giữa biên lợi nhuận gộp và hệ số thanh toán hiện hành của tất cả công ty trong dữ liệu. Nhìn sơ bộ chưa thấy quan hệ rõ ràng.

Phân tích báo cáo tài chính bằng Python

Vẽ scatter kèm đường hồi quy

sns.regplot(data=dataset_tech, x="current_ratio", y="gross_margin")
plt.xlabel("Current Ratio")
plt.ylabel("Gross Margin")
plt.show()

Biểu đồ phân tán kèm đường hồi quy mô tả quan hệ giữa biên lợi nhuận gộp và hệ số thanh toán hiện hành của tất cả công ty trong dữ liệu. Nhìn sơ bộ chưa thấy quan hệ rõ ràng.

Phân tích báo cáo tài chính bằng Python

Hãy thực hành!

Phân tích báo cáo tài chính bằng Python

Preparing Video For Download...