財務ダッシュボード

Power BIで学ぶファイナンス分析

Nick Edwards

Capital Markets Analyst

受講前提

• 中級コースです
  • Power BIでのDAX、データモデリング、可視化の知識が必要です

• 前提コース

  1. Intermediate DAX in Power BI
  2. Data Modeling in Power BI

• 財務の知識は不要です！

Spaero Technology

¹ Photo by @thisisengineering on Unsplash

データの概要

• 2015〜2021年の販売データ
• 「スタースキーマ」に準拠
  • Sales_Fact
  • Customer_Dim
  • Dates

主要業績評価指標（KPI）

財務分析とは、意思決定や目標設定のために、資産または企業の財務パフォーマンスを評価することです。

主要業績評価指標（KPI）

• KPIは対象者とビジネス目標によって異なります
  • 関係者との協力が重要です！

¹ Photo by Luke Southern on Unsplash

目標と主要な結果（OKR）

1. 目標（Objective）は主要なビジネス目標です。
2. 主要な結果（Key Results）は目標の達成基準を示します。
3. イニシアチブ（Initiatives）は主要な結果を達成するための個別タスクです。

¹ https://businessanalystmentor.com/okr/

目標と主要な結果（OKR）

1. 目標（Objective）は主要なビジネス目標です。
2. 主要な結果（Key Results）は目標の達成基準を示します。
3. イニシアチブ（Initiatives）は主要な結果を達成するための個別タスクです。

¹ https://www.perdoo.com/how-to-write-great-okrs/

収益性

「企業の社会的責任は、利益を増やすことである。」 - ミルトン・フリードマン

¹ Photo by The Friedman Foundation for Educational Choice

収益性

純利益

• 収益は獲得した収入
• 費用は支払われた金額

収益性のレベル

• 純利益 > 0 = 黒字
• 純利益 < 0 = 赤字
• 純利益 = 0 = 損益分岐点

収益性

純利益

• 収益は獲得した収入
• 費用は支払われた金額

収益性のレベル

• 純利益 > 0 = 黒字
• 純利益 < 0 = 赤字
• 純利益 = 0 = 損益分岐点

利益率

• ビジネスで広く使用される指標
• 比率は規模に左右されないため、比較に有効です

その他の代表的なKPI

• KPIは無数に存在します！
  • 総収益
  • 顧客単価
  • 収益成長率
  • 顧客維持率
  • 顧客満足度

練習しましょう！

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