Co jeśli...?

Analiza finansowa w Power BI

Nick Edwards

Capital Markets Analyst

Analiza scenariuszowa

Analiza scenariuszowa to rodzaj modelowania finansowego, który ocenia zachowanie zmiennej zależnej na podstawie określonych założeń przyjętych przez analityka.

Schemat analizy scenariuszowej. Zmienne niezależne są wprowadzane do modelu finansowego w celu wyznaczenia zmiennej zależnej. Na przykład założenia dotyczące wzrostu sprzedaży, stanu gospodarki i efektywności pracowników mogą posłużyć do stworzenia prognozy przychodów.

Analiza „co jeśli"

  • Szukanie celu i weryfikacja
  • Np. jakie będą przychody, jeśli sprzedaż wzrośnie

Testowanie warunków skrajnych

  • Wprowadzanie ekstremalnych scenariuszy w celu identyfikacji ryzyk
  • Np. kryzys finansowy, analiza progu rentowności
1 https://www.investopedia.com/terms/s/scenario_analysis.asp
Analiza finansowa w Power BI

Prognozowanie w analizie scenariuszowej

Prognozowanie to proces przewidywania lub szacowania przyszłych wyników na podstawie założeń.

  • Często stosowane w analizie scenariuszowej
  • Opiera się na danych historycznych

Metody ilościowe:

  1. Metoda prostoliniowa
  2. Średnia ruchoma
  3. Analiza regresji
1 https://online.hbs.edu/blog/post/financial-forecasting-methods
Analiza finansowa w Power BI

Prognozowanie metodą prostoliniową

  • Zakłada stałą stopę wzrostu
  • Analitycy zazwyczaj stosują stopę wzrostu z ostatniego okresu

Prognoza metodą prostoliniową to wartość z poprzedniego okresu pomnożona przez jeden plus stopę wzrostu.

Przykład: Prognoza przychodów na 2022 r., jeśli przychody w 2021 r. wyniosły 100 000 USD, a wzrost przychodów w 2021 r. wyniósł 2%.

F = $100,000 * (1 + 2%)

F = $100,000 * (1.02)

F = $102,000

1 https://online.hbs.edu/blog/post/financial-forecasting-methods
Analiza finansowa w Power BI

Prognozowanie metodą prostoliniową

  • Wzrost ma charakter „prostoliniowy"

 

straigh_line_graph

Analiza finansowa w Power BI

Stopa wzrostu

  • Wyznacza zmianę x między dwoma okresami

growth_rate

Przykład: Wyznacz stopę wzrostu, jeśli przychody w 2019 r. wyniosły 50 mln USD, a w 2020 r. 70 mln USD.

g = (70,000,000 - 50,000,000)/50,000,000

g = (20,000,000)/50,000,000

g = 0.4 or 40%

Analiza finansowa w Power BI

Czas na ćwiczenia!

Analiza finansowa w Power BI

Preparing Video For Download...