如果……会怎样？

Power BI 中的财务分析

Nick Edwards

Capital Markets Analyst

情景分析

情景分析是一种财务建模，用于在给定分析师设定的特定假设下，评估因变量的表现。

情景分析的示意。将自变量输入财务模型以确定因变量。例如，可用销售增长、经济状况和员工效率等假设，在财务模型中生成收入预测。

"假如"分析

  • 目标求解与验证
  • 例如：若销售增长，收入将是多少

压力测试

  • 输入极端情景以识别风险
  • 例如：金融危机、保本分析
1 https://www.investopedia.com/terms/s/scenario_analysis.asp
Power BI 中的财务分析

情景分析中的预测

预测是基于假设来推断或估计未来结果的过程。

  • 常用于情景分析
  • 以历史数据为基础

定量方法：

  1. 线性法
  2. 移动平均
  3. 回归分析
1 https://online.hbs.edu/blog/post/financial-forecasting-methods
Power BI 中的财务分析

线性预测

  • 假设相同的增长率
  • 分析师通常使用上一期的增长率

线性预测等于上一期数值乘以一加增长率。

示例：若 2021 年收入为 $100,000，且 2021 年收入增长为 2%，预测 2022 年收入。

F = $100,000 * (1 + 2%)

F = $100,000 * (1.02)

F = $102,000

1 https://online.hbs.edu/blog/post/financial-forecasting-methods
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线性预测

  • 增长呈一条"直线"

 

straigh_line_graph

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增长率

  • 求两期之间 x 的变动

growth_rate

示例： 若 2019 年收入为 $50mm、2020 年为 $70mm，求增长率。

g = (70,000,000 - 50,000,000)/50,000,000

g = (20,000,000)/50,000,000

g = 0.4 或 40%

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Passons à la pratique !

Power BI 中的财务分析

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