Ce s-ar întâmpla dacă...?

Analiză Financiară în Power BI

Nick Edwards

Capital Markets Analyst

Analiza de scenarii

Analiza de scenarii este un tip de modelare financiară care evaluează performanța unei variabile dependente pe baza unor ipoteze stabilite de analist.

Reprezentare a analizei de scenarii. Variabilele independente sunt introduse într-un model financiar pentru a determina variabila dependentă. De exemplu, ipotezele privind creșterea vânzărilor, economia și eficiența forței de muncă pot fi utilizate într-un model financiar pentru a crea o prognoză a veniturilor.

Analiza „Ce s-ar întâmpla dacă"

  • Identificarea obiectivelor și validarea
  • Ex.: care vor fi veniturile dacă vânzările cresc

Testare la stres

  • Introducerea de scenarii extreme pentru identificarea riscurilor
  • Ex.: criză financiară, analiză a pragului de rentabilitate
1 https://www.investopedia.com/terms/s/scenario_analysis.asp
Analiză Financiară în Power BI

Prognoza în analiza de scenarii

Prognoza este procesul de estimare a unui rezultat viitor pe baza unor ipoteze.

  • Utilizată frecvent în analiza de scenarii
  • Se bazează pe date istorice

Metodologii cantitative:

  1. Linie dreaptă
  2. Medie mobilă
  3. Analiză de regresie
1 https://online.hbs.edu/blog/post/financial-forecasting-methods
Analiză Financiară în Power BI

Prognoza liniară

  • Presupune aceeași rată de creștere
  • Analiștii utilizează de obicei rata de creștere din perioada anterioară

O prognoză liniară este egală cu valoarea perioadei anterioare înmulțită cu unu plus rata de creștere.

Exemplu: Prognozați veniturile din 2022, dacă veniturile din 2021 au fost de 100.000 USD, iar creșterea veniturilor în 2021 a fost de 2%.

F = $100,000 * (1 + 2%)

F = $100,000 * (1.02)

F = $102,000

1 https://online.hbs.edu/blog/post/financial-forecasting-methods
Analiză Financiară în Power BI

Prognoza liniară

  • Creșterea urmează o „linie dreaptă"

 

straigh_line_graph

Analiză Financiară în Power BI

Rata de creștere

  • Calculează variația lui x între două perioade

growth_rate

Exemplu: Calculați rata de creștere dacă veniturile în 2019 sunt de 50 mil. USD, iar în 2020 sunt de 70 mil. USD.

g = (70,000,000 - 50,000,000)/50,000,000

g = (20,000,000)/50,000,000

g = 0.4 or 40%

Analiză Financiară în Power BI

Să exersăm!

Analiză Financiară în Power BI

Preparing Video For Download...