А что если...?

Финансовый анализ в Power BI

Nick Edwards

Capital Markets Analyst

Сценарный анализ

Сценарный анализ — это вид финансового моделирования, который оценивает поведение зависимой переменной при заданных допущениях, определённых аналитиком.

Представление сценарного анализа. Независимые переменные вводятся в финансовую модель для определения зависимой переменной. Например, допущения о росте продаж, состоянии экономики и эффективности персонала могут использоваться в финансовой модели для построения прогноза выручки.

Анализ «что если»

Поиск целевых значений и проверка допущений
Например: какой будет выручка при росте продаж

Стресс-тестирование

Ввод экстремальных сценариев для выявления рисков
Например: финансовый кризис, анализ точки безубыточности

¹ https://www.investopedia.com/terms/s/scenario_analysis.asp

Прогнозирование в сценарном анализе

Прогнозирование — это процесс предсказания или оценки будущего результата на основе допущений.

Часто применяется в сценарном анализе
Основывается на исторических данных

Количественные методы:

Линейный прогноз
Скользящее среднее
Регрессионный анализ

¹ https://online.hbs.edu/blog/post/financial-forecasting-methods

Линейный прогноз

Предполагает постоянный темп роста
Аналитики обычно используют темп роста за последний период

Прогноз по прямой линии равен значению предыдущего периода, умноженному на единицу плюс темп роста.

Пример: спрогнозируйте выручку за 2022 год, если выручка за 2021 год составила $100 000, а темп роста в 2021 году — 2%.

F = $100,000 * (1 + 2%)

F = $100,000 * (1.02)

F = $102,000

¹ https://online.hbs.edu/blog/post/financial-forecasting-methods

Линейный прогноз

Рост образует «прямую линию»

straigh_line_graph

Темп роста

Находит изменение x между двумя периодами

growth_rate

Пример: найдите темп роста, если выручка в 2019 году составила $50 млн, а в 2020 году — $70 млн.

g = (70,000,000 - 50,000,000)/50,000,000

g = (20,000,000)/50,000,000

g = 0.4 или 40%

Давайте потренируемся!

Финансовый анализ в Power BI