Et si...?

Analyse financière dans Power BI

Nick Edwards

Capital Markets Analyst

Analyse de scénarios

L'analyse de scénarios est un type de modélisation financière qui évalue la performance d'une variable dépendante selon des hypothèses précises établies par l'analyste.

Représentation de l'analyse de scénarios. Des variables indépendantes sont intégrées dans un modèle financier pour déterminer la variable dépendante. Par exemple, des hypothèses sur la croissance des ventes, l'économie et l'efficacité de la main-d'œuvre peuvent servir à établir une prévision des revenus.

Analyse « Et si »

  • Recherche d'objectif et validation
  • p. ex., quels revenus si les ventes augmentent

Tests de résistance

  • Entrer des scénarios extrêmes pour repérer les risques
  • p. ex., crise financière, analyse du seuil de rentabilité
1 https://www.investopedia.com/terms/s/scenario_analysis.asp
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Prévision et analyse de scénarios

La prévision consiste à estimer un résultat futur à partir d'hypothèses.

  • Souvent utilisée en analyse de scénarios
  • Fondée sur des données historiques

Méthodes quantitatives :

  1. Linéaire
  2. Moyenne mobile
  3. Analyse de régression
1 https://online.hbs.edu/blog/post/financial-forecasting-methods
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Prévision linéaire

  • Suppose le même taux de croissance
  • Les analystes utilisent souvent le taux de la dernière période

Une prévision linéaire égale la valeur de la période précédente multipliée par un plus le taux de croissance.

Exemple : Prévoir les revenus 2022 si les revenus 2021 étaient de 100 000 $ et la croissance 2021 de 2 %.

F = 100 000 $ * (1 + 2%)

F = 100 000 $ * (1,02)

F = 102 000 $

1 https://online.hbs.edu/blog/post/financial-forecasting-methods
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Prévision linéaire

  • La croissance suit une « ligne droite »

 

straigh_line_graph

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Taux de croissance

  • Calcule le changement de x entre deux périodes

growth_rate

Exemple : Trouver le taux de croissance si les revenus 2019 sont de 50 M$ et ceux de 2020 de 70 M$.

g = (70 000 000 - 50 000 000)/50 000 000

g = (20 000 000)/50 000 000

g = 0,4 ou 40 %

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Passons à la pratique !

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