จะเกิดอะไรขึ้นถ้า...?

การวิเคราะห์ทางการเงินใน Power BI

Nick Edwards

Capital Markets Analyst

การวิเคราะห์สถานการณ์

การวิเคราะห์สถานการณ์ คือรูปแบบหนึ่งของ การสร้างแบบจำลองทางการเงิน ที่ประเมินผลของตัวแปรตามภายใต้ สมมติฐาน ที่นักวิเคราะห์กำหนดขึ้น

ภาพแสดงการวิเคราะห์สถานการณ์ โดยตัวแปรอิสระถูกป้อนเข้าแบบจำลองทางการเงินเพื่อหาตัวแปรตาม เช่น สมมติฐานด้านการเติบโตของยอดขาย เศรษฐกิจ และประสิทธิภาพแรงงาน นำมาสร้างการพยากรณ์รายได้

การวิเคราะห์แบบ "จะเกิดอะไรขึ้นถ้า"

  • การหาเป้าหมายและการตรวจสอบความถูกต้อง
  • เช่น รายได้จะเป็นเท่าใดหากยอดขายเพิ่มขึ้น

การทดสอบภาวะวิกฤต

  • ป้อนสถานการณ์สุดโต่งเพื่อระบุความเสี่ยง
  • เช่น วิกฤตการเงิน การวิเคราะห์จุดคุ้มทุน
1 https://www.investopedia.com/terms/s/scenario_analysis.asp
การวิเคราะห์ทางการเงินใน Power BI

การพยากรณ์ในการวิเคราะห์สถานการณ์

การพยากรณ์ คือกระบวนการทำนายหรือประมาณผลลัพธ์ในอนาคตโดยอิงจาก สมมติฐาน

  • มักใช้ในการวิเคราะห์สถานการณ์
  • อ้างอิงจากข้อมูลในอดีต

วิธีเชิงปริมาณ:

  1. เส้นตรง
  2. ค่าเฉลี่ยเคลื่อนที่
  3. การวิเคราะห์การถดถอย
1 https://online.hbs.edu/blog/post/financial-forecasting-methods
การวิเคราะห์ทางการเงินใน Power BI

การพยากรณ์แบบเส้นตรง

  • ใช้อัตราการเติบโตคงที่
  • นักวิเคราะห์มักใช้อัตราการเติบโตของงวดล่าสุด

การพยากรณ์แบบเส้นตรงคำนวณจากมูลค่างวดก่อนหน้าคูณด้วยหนึ่งบวกอัตราการเติบโต

ตัวอย่าง: พยากรณ์รายได้ปี 2022 หากรายได้ปี 2021 อยู่ที่ $100,000 และอัตราการเติบโตของรายได้ในปี 2021 คือ 2%

F = $100,000 * (1 + 2%)

F = $100,000 * (1.02)

F = $102,000

1 https://online.hbs.edu/blog/post/financial-forecasting-methods
การวิเคราะห์ทางการเงินใน Power BI

การพยากรณ์แบบเส้นตรง

  • การเติบโตเป็น "เส้นตรง"

 

straigh_line_graph

การวิเคราะห์ทางการเงินใน Power BI

อัตราการเติบโต

  • หาการเปลี่ยนแปลงของ x ระหว่างสองงวด

growth_rate

ตัวอย่าง: หาอัตราการเติบโต หากรายได้ปี 2019 อยู่ที่ $50mm และรายได้ปี 2020 อยู่ที่ $70mm

g = (70,000,000 - 50,000,000)/50,000,000

g = (20,000,000)/50,000,000

g = 0.4 หรือ 40%

การวิเคราะห์ทางการเงินใน Power BI

มาฝึกกันเถอะ!

การวิเคราะห์ทางการเงินใน Power BI

Preparing Video For Download...