Nyckeltal från resultaträkningen och balansräkningen

Analysera finansiella rapporter i Python

Rohan Chatterjee

Risk modeler

Kapitalomsättningshastighet

Förhållande mellan intäkter och tillgångar
Mäter hur effektivt ett företag använder sina tillgångar för att generera intäkter

Formel:

$$\dfrac{\text{Total Revenue}}{\text{Total Assets}}$$

Beräkna kapitalomsättningshastighet med pandas

merged_dat = pd.merge(income_statement, balance_sheet, on = ["Year", "company"])

merged_dat kan nu användas för att beräkna nyckeltalet och lägga till det som en ny kolumn i DataFrame:n

merged_dat["asset_turnover"] = merged_dat["Total Revenue"] / merged_dat["Total Assets"]

Egendefinerade funktioner för att beräkna nyckeltal

Att skapa kolumnerna nedan kan snabbt bli repetitivt

balance_sheet["current_ratio"] = balance_sheet["Total Current Assets"] / balance_sheet["Total Current Liabilities"]

balance_sheet["debt_to_equity"] = balance_sheet["Total Liab"] / balance_sheet["Total Stockholder Equity"]

För att slippa skriva om koden gång på gång kan vi samla den i en egendefinerad funktion

Egendefinerade funktioner för att beräkna nyckeltal

def compute_ratio(df, numerator, denominator, ratio_name):
      df[ratio_name] = df[numerator]/df[denominator]
      return df

Beräkna likviditetsgraden och skuldsättningsgraden från DataFrame:n balance_sheet med hjälp av compute_ratio:

balance_sheet = compute_ratio(balance_sheet, "Total Current Assets",
                        "Total Current Liabilities", "current_ratio")
balance_sheet = compute_ratio(balance_sheet, "Total Liab",
                        "Total Stockholder Equity", "debt_to_equity")

Egendefinerade funktioner för att beräkna nyckeltal

Definiera täljare, nämnare och nyckeltalnamn i separata listor:

list_of_numerators = ["Total Current Assets", "Total Liab"]            
list_of_denominators = ["Total Current Liabilities", 
                      "Total Stockholder Equity"]
list_of_ratio_names = ["current_ratio", "debt_to_equity"]

Iterera över listorna och anropa funktionen compute_ratio:

for numerator, denominator, ratio_name in zip(list_of_numerators,
                                              list_of_denominators,
                                              list_of_ratio_names):

    balance_sheet = compute_ratio(balance_sheet, 
            numerator,
            denominator, 
            ratio_name)

Nu kör vi en övning!

Analysera finansiella rapporter i Python