Tänk om...?

Finansiell analys i Power BI

Nick Edwards

Capital Markets Analyst

Scenarioanalys

Scenarioanalys är en typ av finansiell modellering som utvärderar hur en beroende variabel presterar givet specifika antaganden som analytikern bestämmer.

En illustration av scenarioanalys. Oberoende variabler matas in i en finansiell modell för att bestämma den beroende variabeln. Till exempel kan antaganden om försäljningstillväxt, ekonomi och personaleffektivitet användas i en finansiell modell för att skapa en intäktsprognos.

"Tänk om"-analys

Målsökning och validering
Dvs. vad blir intäkterna om försäljningen ökar

Stresstestning

Testa extrema scenarier för att identifiera risker
Dvs. finanskris, break even-analys

¹ https://www.investopedia.com/terms/s/scenario_analysis.asp

Prognostisering i scenarioanalys

Prognostisering innebär att förutsäga eller uppskatta ett framtida utfall baserat på antaganden.

Används ofta i scenarioanalys
Baseras på historiska data

Kvantitativa metoder:

Linjär metod
Glidande medelvärde
Regressionsanalys

¹ https://online.hbs.edu/blog/post/financial-forecasting-methods

Linjär prognostisering

Förutsätter samma tillväxttakt
Analytiker använder vanligtvis föregående periods tillväxttakt

En linjär prognos beräknas som föregående periods värde multiplicerat med ett plus tillväxttakten.

Exempel: Prognostisera intäkterna för 2022 om intäkterna 2021 var 100 000 dollar och intäktstillväxten 2021 var 2 %.

F = $100,000 * (1 + 2%)

F = $100,000 * (1.02)

F = $102,000

¹ https://online.hbs.edu/blog/post/financial-forecasting-methods

Linjär prognostisering

Tillväxten följer en "rät linje"

straigh_line_graph

Tillväxttakt

Beräknar förändringen i x mellan två perioder

growth_rate

Exempel: Beräkna tillväxttakten om intäkterna 2019 är 50 mn dollar och intäkterna 2020 är 70 mn dollar.

g = (70,000,000 - 50,000,000)/50,000,000

g = (20,000,000)/50,000,000

g = 0.4 eller 40%

Nu kör vi en övning!

Finansiell analys i Power BI