А що, якщо...?

Фінансовий аналіз у Power BI

Nick Edwards

Capital Markets Analyst

Аналіз сценаріїв

Аналіз сценаріїв — це вид фінансового моделювання, що оцінює поведінку залежної змінної за заданих припущень, які визначає аналітик.

Схема аналізу сценаріїв. Незалежні змінні підставляють у фінансову модель, щоб отримати залежну змінну. Наприклад, припущення про зростання продажів, стан економіки та ефективність персоналу можна використати у фінмоделі для прогнозу виручки.

Аналіз «А що, якщо»

Пошук цільових значень і валідація
тобто якою буде виручка, якщо продажі зростуть

Стрес-тестування

Підставляйте екстремальні сценарії, щоб виявити ризики
тобто фінансова криза, аналіз беззбитковості

¹ https://www.investopedia.com/terms/s/scenario_analysis.asp

Прогнозування в аналізі сценаріїв

Прогнозування — це процес передбачення або оцінки майбутнього результату на основі припущень.

Часто використовується в аналізі сценаріїв
Ґрунтується на історичних даних

Кількісні методи:

Пряма лінія
Ковзне середнє
Регресійний аналіз

¹ https://online.hbs.edu/blog/post/financial-forecasting-methods

Прогнозування прямою лінією

Припускає однаковий темп зростання
Аналітики зазвичай беруть темп зростання останнього періоду

Прогноз за прямою лінією дорівнює значенню попереднього періоду, помноженому на один плюс темп зростання.

Приклад: спрогнозуйте виручку 2022 року, якщо у 2021 вона була $100,000, а зростання у 2021 становило 2%.

F = $100,000 * (1 + 2%)

F = $100,000 * (1.02)

F = $102,000

¹ https://online.hbs.edu/blog/post/financial-forecasting-methods

Прогнозування прямою лінією

Зростання є «прямою лінією»

straigh_line_graph

Темп зростання

Знаходить зміну x між двома періодами

growth_rate

Приклад: знайдіть темп зростання, якщо виручка у 2019 становить $50mm і у 2020 — $70mm.

g = (70,000,000 - 50,000,000)/50,000,000

g = (20,000,000)/50,000,000

g = 0.4 або 40%

Давайте потренуємось!

Фінансовий аналіз у Power BI